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Circular KRM 013-24/ Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (SARLAFT 2.0)
El pasado 14 de febrero de 2024, la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada emitió la Circular Externa 20240000245, la cual introduce ajustes en su SARLAFT relacionadas con la segmentación y un mayor control de los factores de riesgo, con el objetivo de fortalecer el sistema y mejorar su eficacia en la prevención y control del lavado de activos y financiación del terrorismo.
Circular KRM 012-24/ Circular Externa 100-000010 de 21 de Noviembre de 2023–SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES
La Superintendencia de Sociedades en base a las atribuciones de inspección, vigilancia y control otorgadas por las normas legales, adiciona el Capítulo XV a la Circular Externa 100-000008 del 12 de julio de 2023 "RECOMENDACIONES ADMINISTRATIVAS SOBRE LA PRESENTACIÓN DEL REPORTE DE SOSTENIBILIDAD" contenido en el Anexo 1 de la Circular Externa No. 100-000010 de 21 de NOVIEMBRE de 2023, como se señala a continuación...
Circular KRM 011-24/ Programas de Residencia y Ciudadanía por Inversión: Riesgos de Lavado de Activos – INFOLAFT
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), en su función contra la corrupción a nivel global, acaba de identificar un nuevo riesgo que debe ser gestionado por autoridades y oficiales de cumplimiento. Este se asocia con los programas de ciudadanía y residencia por inversión (CBI/RBI en inglés), los cuales pueden y están siendo utilizados para ocultar fondos públicos desviados, lavar millonarias sumas de dinero, ocultar identidad y activos, o cometer más delitos.
Circular KRM 010-24/ Plazos Para Presentación y Pago de Tributos Administrados por la Secretaría de Hacienda Distrital
La Secretaría de Hacienda Distrital, mediante la Resolución No. SDH-000476 del 18 de diciembre de 2023, por el cual, establece los lugares, plazos y descuentos que aplican para cumplir con las obligaciones formales y sustanciales para la presentación de las declaraciones tributarias y el pago de los tributos administrados para la vigencia 2024.
Circular KRM 009-24/ COLOMBIA: Actualizan los Riesgos de Lavado de Activos para Varios SECTORES – INFOLAFT
La UIAF (Unidad de Información y Análisis Financiero) de Colombia, recientemente ha publicado la Evaluación Nacional del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) para el periodo 2022/2023. En este se resalta la importancia de gestionar los riesgos de acuerdo con metodologías de identificación, evaluación y entendimiento, con el fin de tomar acciones y disponer de recursos que permitan su eficaz mitigación. Todo esto orientado a las directrices del GAFI.
Circular KRM 009/ Contenido del Informe de Gestión
El informe de gestión es un instrumento de consolidación de la información general de un ente económico, en el cual se da cuenta de los logros, metas, procesos y dificultades de la gestión en un período determinado de tiempo. Actualmente, por normativa comercial el informe de gestión se debe aplicar a todo tipo de estructura societaria, incluyendo entidades sin ánimo de lucro, entidades de economía solidaria y empresas que hacen parte del Estado. Este informe se deberá considerar dentro de la vigencia del 1 de enero a 31 de diciembre de cada año, siendo emitido por el representante legal y si aplica, por el respectivo órgano de administración, ante su máximo órgano de Gobierno.
